Reka-home.ru

Река Хом
2 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как расчитать проценты просрочки по договору аренды

О порядке расчета неустоек за несвоевременную уплату в бюджетную систему России арендной платы за использование лесов.

Подскажите, как правильно рассчитать неустойку за несвоевременное внесение арендной платы. Срок внесения -15 число месяца, по состоянию на 15 число внесено 300 тыс. руб. из 800 тыс. руб. причитающихся. Последующая сумма (500 тыс. руб.) внесена в течение 10 дней с интервалом в 2-3 дня. Последняя дата внесения арендной платы 25 число месяца. Заранее благодарна. Надежда (IP: 5.143.163.91)

Согласно статье 330 Гражданского кодекса Российской Федерации неустойка может взиматься в виде штрафов или пени.

Учитывая, что в заданном вопросе Вы имеете в виду неустойку, рассчитываемую в зависимости от количества дней просрочки платежа, речь идет о пени, т.е. процентах за пользование чужими денежными средствами вследствие просрочки их уплаты.

Порядок расчета суммы пени зависит от того, предусмотрен ли в договоре аренды лесного участка размер пени за каждый день просрочки платежа, или не предусмотрен.

В связи с этим предлагаем Вам два примера расчета размера пени. Первый пример, когда в договоре аренды лесного участка установлено, что размер пени составляет, например, 0,1% от суммы невнесенного платежа за каждый день просрочки, и второй пример, когда договором аренды лесного участка размер пени за просрочку платежа не предусмотрен.

Отдельные показатели в примерах приняты условно, т.к. в вопросе Вы не привели всей необходимой информации для расчета размеров пени.

Общая сумма несвоевременно внесенной в бюджет арендной платы составляет, как Вы указали в вопросе, 500 тыс. рублей.

Так как в последующем плата вносилась в бюджет не одной суммой одновременно, а частями, необходимо рассчитать количество дней просрочки платежа для каждой суммы. Отсчет необходимо начинать с календарного дня, следующего за днем установленного срока оплаты, т.е. с 16 числа.

Расчет количества дней просрочки платежа должен выглядеть так:

  • 100 тыс. руб. внесено 18 числа, число дней просрочки составляет 2 (18 число — 16 число);
  • 200 тыс. руб. внесено 21 числа, число дней просрочки — 5 (21-16);
  • 100 тыс. руб. внесено 23 числа, число дней просрочки — 7 (23-16);
  • 100 тыс. руб. внесено 25 числа, число дней просрочки — 9 (25-16).

Сумма пени рассчитывается следующим образом: 100 000 рублей * 0,1/100 * 2 дня + 200 000 рублей *0,1/100*5 дней + 100 000рублей *0,1/100*7 дней + 100 000 рублей *0,1/100*9 дней = 2 800 рублей.

2 пример:

Договором аренды лесного участка размер пени за нарушение сроков уплаты платежей в бюджет не предусмотрен.

В этом случае для расчета размера пени необходимо, руководствоваться нормами Гражданского кодекса Российской Федерации.

Статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что размер процентов за пользование чужими денежными средствами вследствие просрочки их уплаты, определяется учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства.

Сведения о размерах учетной ставки банковского процента (ставки рефинансирования) возможно получить с помощью поисковых систем, например, КонсультантПлюс.

В этом случае важно знать не только количество дней просрочки, но и в каком календарном месяце, какого года это произошло, т.к. ставка рефинансирования периодически изменяется.

Условно принимаем, что просрочка платежа была допущена с 16 по 25 число февраля месяца 2013 года.

Согласно Указаний Банка России от 13 сентября 2012 года № 2873-У размер ставки рефинансирования в этот период составлял 8,25 % годовых.

Чтобы рассчитать размер ставки рефинансирования на один календарный день, необходимо годовую ставку рефинансирования разделить на 360.[1]

Сумма пеней за просрочку платежа рассчитывается следующим образом:

100 000 рублей * 8,25/360/100 * 2 дня + 200 000 рублей * 8,25/360/100 * 5 дней + 100 000 рублей * 8,25/360/100 * 7 дней + 100 000 рублей * 8,25/360/100 * 9 дней = 641,66 рубля.

[1] В соответствии с разъяснениями, содержащимися в п. 2 постановления Пленумов Верховного суда Российской Федерации и Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 8 октября 1998 года № 13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» при расчете подлежащих уплате годовых процентов по ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации число дней в году (месяце) принимается равными 360 и 30 дням, если иное не установлено соглашением сторон, обязательными для сторон правилами, а также обычаями делового оборота

Калькулятор суммы задолженности

При взыскании задолженности с контрагента можно получить не только основной долг, который указан в документах, но и неустойку. Иногда ее размер прямо указан в договоре, тогда посчитать сумму к взысканию совсем просто: нужно просто умножить сумму долга на оговоренные проценты, а также на количество дней просрочки. Но иногда нет договора, или в нем отсутствует размер неустойки. В этом случае ее также можно взыскать с должника по закону.

Два способа для вычисления неустойки

Итак, разберемся, как происходит расчет процентов по задолженности. Калькулятор позволяет вычислить их размер по состоянию на заданную дату, а также с учетом региона РФ. Почему важен регион? Это связано с тем, что в 2015 году были Федеральным законом от 08.03.2015 N 42-ФЗ внесены поправки в ГК РФ, в соответствии с которыми для расчета процентов за пользование чужими средствами больше не используется ставка рефинансирования ЦБ РФ. Теперь — это средние ставки банковского процента по вкладам физических лиц, которые публикует Центробанк России по действующим в РФ федеральным округам:

  • Центральный ФО;
  • Северо-Западный ФО;
  • Южный ФО;
  • Северо-Кавказский ФО;
  • Приволжский ФО;
  • Уральский ФО;
  • Сибирский ФО;
  • Дальневосточный ФО.

Наш калькулятор задолженности разработан с учетом этих изменений в ГК РФ. Он поможет рассчитать суммы долга как по новой, так и по старой схеме — достаточно только указать, каким именно способом вам необходимо воспользоваться.

Как работать с калькулятором?

Чтобы использовать калькулятор суммы задолженности, нужно знать всего три параметра:

  1. Сумму основной задолженности.
  2. Срок просрочки по обязательству (дата возникновения просрочки и дату предполагаемого (или состоявшегося) ее погашения.
  3. Федеральный округ, в котором находится кредитор.

Эту информацию нужно ввести в соответствующие поля. Рассмотрим на простом примере, как это сделать.

1. Представим, что основная задолженность по договору составляет 1000 рублей:

2. Просрочка возникла 11 ноября 2020 года:

Обратите внимание, что пункт «360 дней в году» нужно использовать, только если долг образовался в период до 24 марта 2016 года, когда для расчета применялись периоды 360 дней в году и 30 дней в месяце. После этой даты галочку в этом окне ставить не нужно.

3. Должник и кредитор проживают в Центральном федеральном округе, поэтому выбираем его:

4. После ввода этой информации калькулятор расчета задолженности сделает необходимые вычисления и покажет результат:

Обратите внимание, что на выходе можно получить:

  • долг в рублях и копейках, с учетом процентов;
  • отдельно — размер неустойки по этому долгу в денежном выражении;
  • порядок расчета неустойки в деталях.

То есть будут не просто определены общие проценты, но и в разбивке по месяцам и дням, с указанием примененных процентных ставок. Эта информация необходима для составления претензии должнику и написания иска в суд.

Если в расчетный период ставка ЦБ менялась, это будет учтено в расчете.

При необходимости калькулятор суммы задолженности можно использовать для вычисления долга и суммы неустойки по старым правилам, когда применялась ставка рефенансирования ЦБ РФ. Также выполненный расчет задолженности калькулятор позволяет распечатать. Для этого в него встроена удобная опция «Для печати», которая автоматически выводит полученный результат на принтер (например, для предоставления в суд или должнику).

Ритейлеры рассказали, почему они объявили войну торговым центрам

В настоящий момент на рассмотрении в Госдуме находится законопроект о внесении изменений в Федеральный закон, предоставляющий право арендаторам на односторонний отказ от договоров аренды без штрафа.

Компании розничной торговли, реализующие непродовольственные товары, предприятия сферы обслуживания и сферы общественного питания, в деятельность которых вовлечено порядка 6 млн. человек, подготовили обращение к председателю Госдумы (во вложении) и просят принять законопроект в кратчайшие сроки.

FashionUnited публикует краткую справку с разъяснением позиции и обозначением актуальности данной проблемы.

Актуальность проблемы

Компании потребительского сектора реализуют товары и услуги главным образом на арендованных площадях. В среднем аренда составляет до трети расходов, существенно превышая чистую прибыль бизнеса.

Рынок аренды сосредоточен главным образом в современных торгово-развлекательных центрах. Рынок формировался во время потребительского бума двухтысячных годов и являлся рынком арендодателя. На сегодня до 15% договоров аренды средней розничной сети заключены с привязкой ставки к иностранной валюте. Многие договоры не могут быть расторгнуты по инициативе арендатора. Остальные же договоры могут быть расторгнуты по инициативе арендатора с существенными штрафами, составляющими 3-6 месячную арендную плату. С другой стороны, арендодатели оставляют себе в договорах обширный перечень прав, позволяющих как расторгнуть договор аренды в одностороннем порядке, так и ограничить доступ к помещению, останавливая деятельность арендатора.

Суть проблемы

Пандемия коронавируса COVID-19 вызвала существенное падение потребительской активности. Это падение вызывается как принятыми органами власти РФ ограничительными мерами, так и осторожностью граждан, опасающихся заразиться при посещении общественных мест. В дальнейшем падение активности будет сдерживаться неизбежным падением доходов населения и продлится существенно дольше ограничительных мер.

После введения режима повышенной готовности к чрезвычайной ситуации выручка непродовольственных ретейлеров сократилась в среднем на 70%, предприятий общественного питания не менее чем на 80-90 процентов, а остановленные предприятия сферы услуг потеряли всю выручку. Онлайн торговля может компенсировать падение оборота предприятий лишь частично.

Рассчитывать на быстрый возврат ситуации к привычному порядку вещей нельзя. Предприятия, открывающиеся в Китае, Южной Корее, странах Западной Европы по мере снятия ограничительных мер показывают спад продаж на уровне 60-80% относительно докризисных показателей.

В описанных условиях предприятия непродовольственного ретейла, сферы услуг, сферы общественного питания не могут исполнять обязательства по договорам аренды ввиду отсутствия выручки. Арендодатели получают право расторжения договоров аренды из-за просрочки платежей. Договорные условия, сформированные до кризиса, являются в принципе неактуальными и нуждаются в пересмотре. Подавляющее большинство арендодателей не готово не взимать аренду в период, когда бизнес арендаторов вынужденно не функционирует. Многие дают скидки, но далеко не все скидки позволяют арендаторам открыться после простоя. Практически неизвестны случаи готовности арендодателей пересматривать условия на оставшийся срок действия договора и искать механизмы, позволяющие арендаторам остаться на плаву.

Эпидемия — это общая беда и выход и сложившейся ситуации участники экономических отношений должны искать совместно путем переговоров. В сложившихся условиях эффективные переговоры по коммерческой аренде зачастую невозможны, т.к. возможности сторон асимметричны. Арендатор может запрашивать приемлемый для себя размер скидки, не имея возможности отказаться от неисполнимых в нынешних условиях обязательств по договору аренды. Арендодатель может навязывать свои условия, имея возможность ограничить деятельность арендатора, применить значительные штрафы за неуплату аренды и неосуществление деятельности арендатора, отказать в скидках и начислять арендную плату в полном объеме, увеличивая обязательства арендатора, расторгнуть договор аренды. Все это нарушает баланс сил в пользу арендодателя, по сути, позволяя ему назначать арендную плату каждый месяц по своему усмотрению. Данная ситуация подталкивает предприятия, обслуживающие население и создающие рабочие места сокращать фонд оплаты труда, снижать численность сотрудников, повышать потребительские цены в угоду повышению арендной платы, противостоять которому крайне затруднительно.

Постановление Правительства РФ от 03.04.2020 N 439 «Об установлении требований к условиям и срокам отсрочки уплаты арендной платы по договорам аренды недвижимого имущества» не облегчает ситуацию для арендаторов, т.к. его положения об уменьшении арендной платы носят рекомендательный характер, а сама по себе отсрочка во взимании арендной платы не является экономически обоснованной, т.к. подразумевает, что у предприятия образуется прибыль на выплату накопившегося долга по аренде, что в силу описанных выше обстоятельств крайне сомнительно.

Читать еще:  Какая пенсия бльше по старости или по ребенка инвалида

Предлагаемое решение

Описанная ситуация может прийти к балансу экономических интересов двумя путями. Либо произойдут неконтролируемые банкротства компаний потребительского сегмента в результате взыскания просроченной задолженности по арендной плате девелоперами, что повлечет потерю до 2 миллионов рабочих мест и нарушение цепочек создания стоимости, либо будут созданы условия для поиска баланса интереса сторон на рынке недвижимости, что позволит максимально сохранить занятость и компании отрасли. Для создания условий поиска нового равновесия на рынке аренды должны быть созданы возможности равноправных переговоров арендаторов и арендодателей. Для этого необходимо дать арендаторам, выручка которых в арендуемых помещениях после введения режима повышенной готовности к чрезвычайной ситуации сократилась в 2 раза или более относительно аналогичного периода прошлого года, возможность расторгнуть договоры аренды, заключенные до введения указанного режима, в одностороннем порядке вне зависимости от положений договоров аренды и с возвратом уплаченного обеспечительного депозита.

Почему решение будет работать

Предлагаемое решение является фундаментальной неденежной мерой поддержки бизнеса в потребительском секторе РФ. Оно создаст условия для поиска новой конфигурации розничных сетей, позволяя участникам рынка в короткие сроки приходить к взаимовыгодным договоренностям. В каждом случае, если взаимовыгодных договоренностей достичь не получается, арендодатель сможет найти другого арендатора в освобождающееся помещение, а арендатор – альтернативное помещение для осуществления своей деятельности. В самой короткой перспективе компании непродовольственного ретейла, сферы услуг и общественного питания смогут сохранить занятость и продолжить деятельность, арендодатели же смогут сохранить арендаторов, не нарушая их деятельность экономически необоснованными требованиями.

Риски

В связи с описанной инициативой девелоперы высказали ряд опасений. Рассмотрим основные из них. Реализация описанной инициативы не приведет к разрушению потребительского сектора экономики РФ. Компании, реально обеспечивающие занятость, получат возможность перенести бизнес в места, соответствующие их нынешним финансовым ресурсам, продолжив свое функционирование. Арендодатели, проявляющие достаточную гибкость и понимание бизнеса арендаторов, смогут привлечь новых арендаторов и избежать существенной вакантности помещений. Соответственно, все профессиональные участники рынка только выиграют.

Инициатива не станет инструментом шантажа для арендаторов. Ни один арендатор не заинтересован в расторжении договора аренды, т.к. в данном случае он теряет как финансовые вложения в точку продаж, так и возможность вести бизнес и зарабатывать деньги. Инициатива выравнивает переговорные возможности сторон, позволяя быстро прийти к компромиссу в кризисной ситуации.

Инициатива обеспечит сохранение занятости, т.к. занятость в компаниях-арендаторах в десятки раз превышает занятость в компаниях-арендодателях.

Инициатива никак не повлияет на потенциальные трудности во взаимоотношениях девелоперов и банков, т.к. выручки и арендаторов, и арендодателей в конечном счете зависят от потребительского спроса, и сократившийся спрос неизбежно приведет к негативной переоценке объектов недвижимости. Проблемы финансирования объектов недвижимости и кредитования девелоперов необходимо решать отдельно.

Инициатива не нарушит работу торгово-развлекательных центров даже в случае смены их собственника, т.к. новые собственники смогут при необходимости нанять для эксплуатации объектов те же самые управляющие компании.

Можно ли взыскать проценты по ст. 395 ГК РФ в случае расторжения договора аренды, если возможность начисления процентов вместе с неустойкой (пенями) не предусмотрена?

Начисление процентов по ст. 395 ГК РФ на сумму договорной неустойки (пени) является необоснованным.

Обоснование вывода

В первую очередь отметим, что по общему правилу, если при расторжении договора основное обязательство прекращается, неустойка начисляется до момента прекращения этого обязательства (п. 4 ст. 329 ГК РФ). Данное правило применимо и к ситуации, когда договор расторгнут по соглашению сторон (п. 1 информационного письма Президиума ВАС РФ от 21.12.2005 № 104). При этом необходимо иметь в виду, что если при расторжении договора основное обязательство не прекращается, например при передаче имущества в аренду, и сохраняется обязанность должника по возврату полученного имущества кредитору и по внесению соответствующей платы за пользование имуществом, то взысканию подлежат не только установленные договором платежи за пользование имуществом, но и неустойка за просрочку их уплаты (ст. 622 ГК РФ) (п. 66 постановления Пленума ВС РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств», далее – Постановление Пленума № 7).

В соответствии с п. 1 ст. 395 ГК РФ в случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму долга. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором. При этом положениями п. 1 ст. 395 ГК РФ понятие долга не определено. Однако согласно п. 4 указанной статьи в случае, когда соглашением сторон предусмотрена неустойка за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства, предусмотренные этой статьей проценты не подлежат взысканию, если иное не предусмотрено законом или договором (п. 50 Постановления Пленума № 7). Эта норма введена в гражданское законодательство Федеральным законом от 08.03.2015 № 42-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации», вступившим в силу 1 июня 2015 года. Иными словами, по общему правилу гражданским законодательством исключается одновременное взыскание и неустойки, и процентов по ст. 395 ГК РФ.

Кроме того, Конституционный Суд РФ в определении от 21.12.2000 № 263-О указал, что гражданское законодательство предусматривает неустойку в качестве способа обеспечения исполнения обязательств и меры имущественной ответственности за их неисполнение или ненадлежащее исполнение. В этой связи необходимо отметить следующее. Поскольку проценты по ст. 395 ГК РФ, как и неустойка, являются формой гражданско-правовой ответственности, то взыскание процентов по ст. 395 ГК РФ на сумму неустойки приведет к применению меры ответственности на меру ответственности, что гражданским законодательством не предусмотрено (см. решение Арбитражного суда г. Москвы от 31.05.2017 по делу № А40-42261/2017. Таким образом, начисление процентов по ст. 395 ГК РФ на сумму договорной неустойки (пени) является необоснованным.

Расчет процентов за пользование чужими деньгами от аренды госнедвижимости

Бюджетные организации — арендодатели сдают в аренду «республиканскую» недвижимость за арендную плату. Сроки ее внесения определяются договором аренды .

В случае если арендная плата не перечислена в сроки, указанные в договоре аренды, арендатор должен уплатить проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 1/360 ставки рефинансирования Нацбанка, действовавшей в соответствующие периоды просрочки, от суммы просроченной арендной платы за каждый день просрочки .

Рассмотрим порядок расчета суммы процентов, начиная с простой ситуации: долг погашается арендатором в полном объеме и за время просрочки ставка рефинансирования не меняется.

В этом случае расчет процентов за пользование чужими денежными средствами производится по формуле :

При этом количество дней просрочки определяется как количество календарных дней в периоде, исчисляемом со дня, следующего за днем наступления срока оплаты арендной платы, по день погашения долга включительно.

Например, арендная плата за июль 2019 г. составляет 6000 руб. Срок оплаты по договору аренды — не позднее 5 августа 2019 г. Задолженность по арендной плате погашена арендатором 12 августа 2019 г. Ставка рефинансирования в период просрочки не изменялась и составляла 10%.

В данном случае арендатор задержал арендную плату на 7 дней (с 6 по 12 августа 2019 г.). Сумма процентов за пользование чужими денежными средствами составит 11,67 руб. (6000 руб. х 10% / 360 х 7 дн.).

Если ставка рефинансирования за время просрочки менялась, то расчет усложняется. В этом случае следует отдельно посчитать суммы процентов за период просрочки до и после изменения ставки рефинансирования и полученные результаты сложить.

Например, с 14 августа 2019 г. ставка рефинансирования снизилась с 10% до 9,5%. Посчитаем проценты за пользование чужими денежными средствами согласно данным предыдущего примера, изменив его условие: задолженность по арендной плате погашается арендатором не 12, а 20 августа 2019 г.

В этой ситуации плата по аренде просрочена на 15 дней (с 6 по 20 августа 2019 г.). При этом просрочка до изменения ставки рефинансирования (с 6 по 13 августа 2019 г.) составляет 8 дней, а после (с 14 по 20 августа 2019 г.) — 7 дней.

В данном случае сумма процентов составит 24,41 руб. (6000 руб. х 10% / 360 х 8 дн. + 6000 руб. х 9,5% / 360 х 7 дн.).

Если задолженность погашается должником частично, то в этом случае начисление процентов производится на сумму непогашенного долга. Периоды просрочки определяются отдельно по каждой неисполненной части обязательства с учетом изменения ставки рефинансирования.

Допустим, что задолженность по арендной плате в размере 6000 руб. погашена арендатором полностью, но частями: 12 августа 2019 г. в размере 1000 руб., 16 августа 2019 г. — 3000 руб., 20 августа 2019 г. — 2000 руб.

Рассчитаем сумму процентов, учитывая, что с 14 августа 2019 г. ставка рефинансирования снизилась с 10% до 9,5%.

В этом случае необходимо рассчитать суммы процентов за периоды просрочки:

— с 6 по 12 августа 2019 г. — 7 дней;

— 13 августа — 1 день;

— с 14 по 16 августа 2019 г. — 3 дня;

— с 17 по 20 августа 2019 г. — 4 дня.

За период просрочки с 6 по 12 августа 2019 г. проценты насчитываются на сумму 6000 руб. За периоды: 13 августа 2019 г. и с 14 по 16 августа 2019 г. — на сумму 5000 руб. (6000 — 1000). За период просрочки с 17 по 20 августа 2019 г. — на сумму 2000 руб. (6000 — 1000 — 3000).

В рассматриваемой ситуации сумма процентов составит 19,13 руб. (6000 руб. x 10% / 360 x 7 дн. + 5000 руб. x 10% / 360 x 1 дн. + 5000 руб. x 9,5% / 360 x 3 дн. + 2000 руб. x 9,5% / 360 x 4 дн.).

Калькулятор фиксированных процентов по договору

Калькулятор расчета процентов неустойки по договору намного упрощает задачу вычисления фиксированного процента договорной неустойки или пени независимо от того, начисляется ли она на общих основаниях или обусловлена договоренностью контрагентов.

Виды неустойки

Все договоры, вне зависимости от их вида и предмета, как правило, содержат штрафные санкции за неисполнение договорных условий.

К штрафным санкциям относятся:

  1. пеня,
  2. собственно штраф.

Штрафы по договорным условиям практически не нуждаются в расчетах, поскольку представляют собой некую установленную сторонами плату в фиксированном размере. В свою очередь фиксированный процент может выражаться как в точной денежной сумме, так и процентах от стоимости предмета договора. Например, договорной штраф может быть установлен в размере 10% от стоимости арендной платы за определенный период. Арифметическая операция расчета крайне проста и состоит в делении суммы сделки на 10%.

Расчет пени по договору уже представляет небольшую сложность, поскольку сама пеня – это некий минимальный процент от стоимости сделки, подлежащий начислению за каждый день неисполнения договорных обязательств. Поэтому при расчете пени применяется специальная формула, в которую входят несколько договорных показателей.

Возникновение права на неустойку

Основанием для начисления неустойки является неисполнение или частичное неисполнение договорных обязательств. Как показывает практика, наиболее часто неустойка начисляется за нарушения по следующим видам договорных правоотношений:

  1. По договору поставки, при нарушении поставщиком количественных, качественных либо ассортиментных условий.
  2. По всем видам договоров (кроме безвозмездных), если имели место отказ от внесения оплаты или задержка оплаты. По данной категории нарушений фиксируется наибольшее число судебных разбирательств, что объясняется бесполезностью попыток добиться от контрагента выполнения условий договора. К материалам дела потребуется приложить расчет пени и неустойки, который можно выполнить с помощью нашего калькулятора.
  3. Время от времени встречается не самый распространенный вид нарушений договорных обязательств – нарушение условий соглашения в отношении третьих лиц договора (например, бенефициаров).
  4. По договорам купли продажи. Практика показывает, что штрафные санкции в отношении продавцов устанавливаются как в виде фиксированной неустойки, так и в виде процентной от стоимости предмета договора. Штрафные санкции в отношении покупателя, как правило, устанавливаются в виде пени за каждый из дней просрочки.
  5. По договорам поставок. Обычно условия по этому типу договором распределяют штрафные санкции следующим образом: поставщик отвечает за нарушения условий договора выплатой фиксированной или процентной неустойки, а получатель – пеней, начисляемой за каждый день просрочки.
  6. По договорам подрядов. По этому типу договоров штрафные санкции, как правило, однородны. И заказчик, и подрядчик отвечают за неисполнение условий договора выплатой пени.
  7. По договорам кредитов либо займов. Данный тип договоров предусматривает множественные штрафные санкции, включающие в себя и пеню, и неустойку, и штрафы, и изъятие залогового имущества. Особенностью пени по договорам кредитования является способ ее начисления не от полной суммы, а от суммы задолженности на конкретный период. Поскольку сумма задолженности при просрочках платежей растет изо дня в день, то пеня за каждый день просрочки достигает внушительных размеров, иногда вдвое больше, чем собственно сумма кредита.
  8. По ДДУ. Штрафными санкциями по этому типу договоров выступает пеня, взыскиваемая с застройщика, не выдержавшего этапы строительства, предусмотренные договором. Пеня при этом начисляется не от суммы договора, а в размере 1/150 от ставки рефинансирования ЦБ РФ для физических лиц, и 1/300 для юридических.
Читать еще:  Кто убирает мусор из лесного фонда

В случаях, когда контрагенты не предусматриваю в тексте договора процентную ставку пени или не устанавливают размер фиксированной неустойки, ее пределы будут, по выбору контрагентов, установлены либо в результате судебного разбирательства, либо в результате применения норм закона.

Совет: При возникновении разногласий между контрагентами по вопросам неисполнения договорных обязательств, нелишним будет составление протокола разногласий. Впоследствии этот протокол можно будет приобщить к материалам гражданского дела, если спор контрагентов дойдет до суда. Не будет большой проблемой, если контрагент, виновный в неисполнении обязательств, откажется подписывать протокол. Просто потребуется составить акт, который зафиксирует факт отказа в подписи.

Расчет пени

Базовым основанием для расчета пени либо процентов является стоимость сделки. Исключениями будут:

  1. договора кредитования или займа, по которым базой становится остаточная сумма задолженности.
  2. Договора, по которым контрагентами предусмотрена фиксированная ставка, как правило, применяемая при заключении сделок на крупные суммы.
  3. Договора, по которым контрагентами предусмотрена неустойка по плавающему принципу, например в зависимости от неполученной доли, либо исчисляемая от недополученной суммы.

Исчисление пени за каждый день просрочки осуществляется по следующему алгоритму: стоимость сделки либо остаточная стоимость (1) умножается на процент пени (2) и умножается на общее количество дней просрочки (3). Формула будет выглядеть следующим образом:

(1) × (2) × (3) = пеня за весь период просрочки.

Как вариант, договор может предусматривать начисление пени не за день просрочки, а за год. Тогда, исходя из вышеприведенной нумерации, формула будет выглядеть следующим образом:

(1) × (2) × (3) / 365 или 366 (дней в году) = пеня за год.

Расчет неустойки

Проще всего алгоритм расчета неустойки может быть рассмотрен на примере. Предположим, что некое предприятие была обязано оплатить приобретенные ею товары по договору поставки, но произвела оплату с опозданием в 10 дней. Стоимость товара (предмета договора) составляет 1 миллион рублей. При этом договор поставки предусматривает следующие штрафные санкции:

  1. Фиксированную сумму в размере 20 000 рублей;
  2. Пеню 0,1 процента за каждый день просрочки.

Проводим расчет неустойки.

1 000 000 × 0,1× 10 (дней просрочки) + 20 000 рублей = 30000 рублей.

Ставка рефинансирования

Вышеизложенные способы расчета относятся к простейшей арифметике и не вызовут сложностей при самостоятельном вычислении. Намного сложнее расчеты по договорам, предусматривающим начисление штрафных санкций исходя из ставки рефинансирования или ключевой ставки Центробанка РФ. Обычно именно такие способы расчета предусматриваются в ДДУ.

Ставка рефинансирования с 2016 года приравнена к ключевой ставке, однако ничто не может помешать ЦБ при необходимости принять решение, в силу которого эти два вида ставок будут иметь разный размер. То есть для правильного расчета неустойки в данном случае необходимо отслеживать возможные изменения, вносимые ЦБ. Помимо этого и сама ставка рефинансирования не является стабильной. Только в 2018 году она была изменена 4 раза.

Расчет пени по ДДУ производится в следующих пропорциях:

  1. 1/150 от ставки рефинансирования для граждан;
  2. 1/300 от ставки рефинансирования для юридических лиц.

Важно! При расчете пени необходимо учитывать, что в разные периоды формирования просрочки могут действовать разные ставки рефинансирования. То есть сам расчет может включать в себя поэтапные вычисления в зависимости от размера ставки рефинансирования с последующим сложением полученных поэтапных результатов.

Поскольку разногласия с застройщиками в 90 случаях из ста доходят до судебного разбирательства, суду потребуется представить точный расчет неустойки, на которую претендует истец. Точный расчет можно получить, воспользовавшись калькулятором на сайте.

О взыскании неустойки за просрочку оплаты по договорам

Определение Верховного Суда РФ №307-ЭС20-16551 от 02.02.2021

Судебная коллегия по экономическим спорам Верховного Суда РФ отменила решения нижестоящих судов о начислении неустойки за просрочку оплаты по договорам, обязательства по которым были частично зачтены в счет оплаты по встречным договорам.

В чем суть спора

ООО и ЗАО заключили между собой несколько встречных договоров, в том числе:

1. Договоры подряда, в силу которых:

  • ООО обязалось по заданию ЗАО выполнить работы по устройству кровли в жилых домах и вовремя сдать результат работы ЗАО;
  • ЗАО обязалось принять результат работы и вовремя оплатить его, а также возместить ООО расходы за электроэнергию, тепловую энергию, воду, в том числе, водоотведение, вывоз, размещение/утилизацию твердых бытовых и строительных отходов.

2. Договоры поставки, в соответствии с которыми:

  • ЗАО обязалось поставлять ООО продукцию строительно-технического назначения в соответствии с заявками ООО;
  • ООО обязалось принимать от ЗАО и оплачивать поставки на условиях и в сроки, определенные договором.

3. Договор аренды, в соответствии с которым ЗАО предоставило ООО в аренду часть земельного участка для размещения временных некапитальных объектов — бытовок ООО.

В каждом из договоров предусматривалась ответственность сторон за нарушение их условий. В договорах подряда была установлена неустойка (пеня) для любой из сторон:

  • для ЗАО — за нарушение сроков оплаты;
  • для ООО – за нарушение сроков выполнения работ или устранения замечаний, возникших при вводе объекта в эксплуатацию, а также штраф при обнаружении нарушений условий договоров со стороны ООО.

Аналогично, договоры поставки устанавливали ответственность ЗАО и ООО за нарушение сроков поставки и оплаты продукции строительно-технического назначения. А договор аренды предусматривал ответственность ООО за нарушение его условий, включая неустойку за нарушение сроков внесения арендных платежей.

В результате поучилось, что взаимоотношения сторон представляли собой хозяйственный комплекс, который включал в себя:

  • оказание генподрядных услуг;
  • обеспечение объекта строительными и иными материалами;
  • размещение бытовых помещений для рабочих;
  • обеспечение водой, тепловой и электрической энергией.

А исполнение обязательств каждой из сторон направлялось на достижение единого результата – на создание объекта строительства в соответствии с условиями договоров подряда. При этом каждая из сторон становилась обязанной в отношении другой и за допущенные нарушения обязательств могла быть привлечена другой стороной к ответственности.

В процессе сотрудничества стороны трижды подписывали акты зачета, погашая тем самым взаимные встречные однородные требования по договорам поставки, аренды и подряда (в том числе по штрафам, начисленным ЗАО в отношении ООО). После всех взаимозачетов ООО сочло, что подрядные работы оплачены с просрочкой, и выставило требование к ЗАО заплатить неустойку и проценты за пользование чужими денежными средствами. ЗАО не ответило на это требование, и тогда ООО обратилось с иском в арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области.

Арбитраж, апелляция и кассация

Решением от 10.03.2020 по делу № А56-125654/2018 Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области удовлетворил исковые требования ООО по взысканию с ЗАО неустойки за несвоевременную оплату выполненных работ. Суд оценил длительность неисполнения договорных обязательств, ознакомился с выкладками ООО и пришел к выводу об удовлетворении иска ООО в заявленном размере.

ЗАО не помог ни контррасчет процентов, ни доводы о том, что расчет ООО сделан без учета условий договоров, согласно которым возникновение обязанности по оплате работ исчисляется не с даты составления ООО акта КС-2, а с даты подписания ЗАО акта КС-2. Принимая решение, суд исходил из того, что:

  • факт выполнения спорных работ доказан ООО;
  • ЗАО нарушило сроки оплаты, установленные договорами;
  • имеются основания для взыскания неустойки с ЗАО;
  • оснований для уменьшения неустойки на основании статьи 333 ГК РФ нет.

К таким же выводам пришел Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в постановлении от 04.06.2020 № 13АП-11705/2020, а затем — Арбитражный суд Северо-Западного округа в постановлении от 26.08.2020 № Ф07-9046/2020.

Судебная коллегия ВС РФ

Определением от 02.02.2021 № 307-ЭС20-16551 Судебная коллегия по экономическим спорам Верховного Суда РФ отменила решения нижестоящих судов и направила дело на новое рассмотрение в Арбитражный суд Санкт-Петербурга и Ленинградской области. Судьи отметили, что не было исследовано главное – в какой момент обязательства сторон стали способны к зачету, то есть когда наступили условия для прекращения обязательств зачетом. Ведь обязательства считаются прекращенными зачетом с момента наступления срока исполнения того обязательства, срок исполнения которого наступил позднее. А без анализа этих фактов нельзя признать обоснованными выводы о том, что ЗАО нарушило договорные обязательства и допустило просрочку оплаты подрядных работ.

Поделиться

Распечатать

НОРМАТИВНЫЕ АКТЫ ДЛЯ БУХГАЛТЕРА
Электронная версия популярного журнала

Новые документы с комментариями экспертов. Журнал помогает бухгалтерам разбираться в значениях и смыслах новых документов по учету и налогам.

Расчет неустойки

Ситуация, когда образуется неустойка по кредиту, алиментам, договору подряда и т.д. в силу различных причин – не редкость. Согласно закону, пострадавшая сторона имеет все основания обратиться с претензией о взыскании неустойки.

О том, какие существуют особенности появления неустойки, как написать претензию на неустойку, какие нужны для основания для подачи жалобы и как рассчитать неустойку в 2016 году – далее в этой статье.

Виды неустойки

  • Пени. Взымается при просрочке платежа, за каждый день с момента неуплаты. Размер ее указан законодательно (если иная сумма не указана в договоре). В случае, если при расчете неустойки выяснится, что сумма пени в договоре завышена – ее размер можно снизить в судебном порядке независимо от заявления ответчика.
  • Штраф. Сумма в твердом размере, может быть выражена как в долях, так и в процентах, в зависимости от условий договора.

Методы взыскания неустойки

  • По закону (законная неустойка по договору)
  • По договору (устанавливается в документе об оказании услуг, по взаимному соглашению сторон)
Читать еще:  Как Узнать К Какой Больнице Относишься По Прописке

Расчет неустойки (виды)

  • По договору аренды
  • По кредитному договору
  • По договору подряда
  • По договору с застройщиком
  • По алиментам
  • По государственному контракту

О том, как рассчитать неустойку по ЗПП (Закону о защите прав потребителей) – далее.

Расчет неустойки по договору аренды

Неустойка по договору аренды – та мера ответственности, которая постигает арендатора из-за невыполнения условий договора. Взыскивается в независимости от того, указано это в договоре или нет. Однако, дабы не усложнять работу суду, рационально будет все же ее указать, дабы не возникало спорных моментов при расчете неустойки арбитражным судом. В договоре указываются случаи оплаты штрафа и пени, их размер, валюта выплаты. Требование оплатить неустойку оформляют письменно, до начала рассмотрения спора в суде.

Неустойка взымается при просрочке платежа, за каждый день с момента неуплаты. Иными словами, по формула расчета неустойки выглядит следующим образом: сумма задолженности умножается на накопленные дни просрочки и умножается на сам процент просрочки.

Расчет неустойки по кредитному договору

Для начала, следует разделить штрафы от пени. Штрафы существуют фиксированные (Это указанное в договоре взимание суммы в четко установленном размере за каждую просрочку, например, 1000 рублей) и нарастающие (Особенность этого вида заключается в том, что за каждую последующую просрочку сумма штрафа становится все больше. Пример – за первую просрочку взымается 1000 рублей, за вторую – 1500 рублей, за третью – 2000 и т.д.).

Если подсчитать фиксированный и нарастающий штраф не составляет труда, то с суммой пени все сложнее. Как посчитать неустойку за каждый день просрочки? Для начала, необходимо найти в кредитном договоре сведения о том, как именно будет погашен платеж. Как правило, банки погашают сумму займа в последнюю очередь, потому подсчет неустойки важен, ибо если этого не сделать – платеж не будет погашен окончательно.

Расчет неустойки по договору подряда

Размер ее указан законодательно (если иная сумма не указана в договоре). Взымается при просрочке платежа, за каждый день с момента неуплаты. Иными словами, посчитать неустойку по договору подряда можно следующим образом: сумма задолженности умножается на накопленные дни просрочки и умножается на сам процент просрочки.

Т.к. неустойка по закону предусматривается лишь в узкой сфере деятельности, то меры ответственности и случае начисления лучше всего перечислить в договоре подряда или в соглашении о неустойке, составленным отдельно в письменной форме. Соглашение в иной форме признается недействительным. Если подрядчик не согласен на такое решение – далее вопрос решается в судебном порядке.

Расчет неустойки по договору с застройщиком

Как посчитать неустойку в данном случае? За день просрочки, согласно текущему законодательству, должник должен будет выплачивать ежедневно 1/150 от ставки рефинансирования Центрального Банка (в случае, если лицо физическое) или 1/300 (в случае, если лицо юридическое). Рассчитать неустойку по ставке рефинансирования с застройщика может произвести юрист, сверяясь с текущими показателями рефинансирования. Как рассчитать неустойку 1/300 ставки рефинансирования? При помощи онлайн-калькулятора. Расчет неустойки, если изменилась ставка рефинансирования, производится за каждый период отдельно. Полученные значения после подсчета складываются.

Ввиду того, что взыскать неустойку с застройщика – дело достаточно сложное, требующее учета самых различных нюансов и подводных камней, есть резон доверить процесс сбора доказательств квалифицированному юристу, который поможет вам с тем, как получить неустойку от застройщика.

Расчет неустойки по алиментам

Неустойка взымается при просрочке платежа, за каждый день с момента неуплаты. Иными словами, по расчет неустойки за каждый день просрочки по алиментам производится следующим образом: сумма задолженности умножается на накопленные дни просрочки и умножается на сам процент просрочки.

Как рассчитать неустойку онлайн? Нужно воспользоваться соответствующими сервисами с онлайн-калькуляторами расчета неустойки.

Расчет неустойки по государственному контракту

При нарушении сроков выполнения государственного или муниципального контракта или при его ненадлежащем выполнении – предусматривается взыскание неустойки. Она производится на ежедневной основе непосредственно со дня просрочки. Как рассчитать неустойку по ст. 44 ФЗ? Для этого законодательно установлен определенный процент штрафа. При госзаказах менее 3 млн. рублей – 2,5%, при заказах от 3 до 50 млн. рублей – 2%, при контракте от 50 до 100 млн. рублей – 1,5%. Если сумма контракта превышает 100 млн. рублей – размер процента составит лишь 0,5.

Остались вопросы?

Если у вас остались вопросы по поводу нашей услуги — всегда готовы проконсультировать

или звоните по телефонам 7 (499) 703-48-97
C понедельника по пятницу с 10:00 по 18:00.

Верховный суд разъяснил, что платить раньше – основной долг по кредиту или проценты по штрафам

Насколько законно то, что при погашении кредита средства направляются сначала на уплату процентов по штрафам и неустойкам, а только потом – на погашение основного долга? Две инстанции, разбиравшиеся в вопросе соответствия условий договора законодательству, пришли к противоречивым выводам. Разрешать спор пришлось Верховному суду. Он напомнил банкам, что проценты бывают разные.

Банк забрал лишнее

Ольга Дарьина* заключила кредитный договор с ООО «ВСБ». По условиям договора кредитор предоставлял ей 170 000 руб. под 14,75% годовых, а возвращать его надо было ежемесячными платежами не менее 7085 руб. Дарьина выплатила кредит и проценты за пользование кредитом досрочно, но по ее подсчётам банку она переплатила 1187 руб. Женщина решила: к нарушению ее прав привело то, что в договоре есть условия, которые нарушают ее права потребителя. В частности, по условиям договора датой погашения кредита, уплаты процентов штрафов и пени была дата поступления денег в кассу или на счёт Дарьиной в ВСБ (п. 2.4.2. договора). Если же появлялась просроченная задолженность, то выплаченные для ее погашения деньги, если их не хватало, направлялись сначала на погашение штрафов и неустоек, процентов, а потом – основного долга по кредиту (п. 4.2 договора). Из-за этого, когда Дарьина платила не всю сумму, процент за пользование денежными средствами увеличивался и составлял 45% годовых от суммы задолженности по кредиту вместо оговоренных 14,5%, что и привело к переплате

М-1777/2016), она настаивала, что условия, определяющие момент исполнения обязательств и устанавливающие первоочередное погашение требований по штрафам и неустойкам перед другими требованиями, следует признать недействительными, поскольку они нарушают права потребителя. А переплаченные деньги она требовала, соответственно, вернуть.

Разные суды – разные мнения

Первая инстанция признала оба оспариваемых условия договора недействительными и обязала банк произвести перерасчёт уплаченных сумм. Райсуд исходил из того, что условие договора, касающееся даты погашения, противоречит положениям ст. 37 Закона о защите прав потребителей, по которым датой исполнения обязательств считается дата внесения денег в банк или платежному агенту.

Что касается положения договора о первоочередном погашении штрафов и неустоек перед другими обязательствами заемщика, то они, по мнению суда, противоречат положениям ст. 319 ГК. «Под процентами, погашаемыми ранее основной суммы долга, принимаются проценты за пользование денежными средствами, подлежащие уплате по денежному обязательству, в частности проценты за пользование суммой займа, кредита, аванса, предоплаты и т. д. Проценты, предусмотренные ст. 395 Кодекса за неисполнение или просрочку исполнения денежного обязательства, погашаются после суммы основного долга», – сослался суд на п. 11 постановления Пленума ВС № 13 и Пленума ВАС № 14 «О практике применения положений ГК РФ о процентах за пользование чужими денежными средствами».

Однако судебная коллегия по гражданским делам Самарского областного суда, где банк оспорил решение, в удовлетворении требований Дарьиной отказала (дело № 33-11193/2016). В апелляции решили, что изменение сторонами договора очередности погашения требований по денежному обязательству, установленной ст. 319 ГК, не противоречит закону и не ущемляет права потребителя. Истец добровольно заключила кредитный договор на предложенных условиях, с которыми она была ознакомлена и которые она обязалась соблюдать, указали в облсуде.

Проценты процентам рознь

В Верховном суде, где в итоге и оказалось дело, позицию облсуда не поддержали. Речь в данном случае не идет о свободе договора, о котором говорила апелляция, заключил суд. «Положения ст. 319 ГК РФ, устанавливающие очерёдность погашения требований по денежному обязательству, могут быть изменены соглашением сторон, однако таким соглашением может быть изменен порядок погашения лишь тех требований, которые названы в этой правовой норме,» – обратил внимание ВС. В деле Дарьиной речь идет о требованиях, в законе не указанных, – в частности, о штрафах и неустойках.

Кредитные организации настойчиво утверждают в своих типовых формах договоров, что неустойки платятся в первую очередь. Иногда даже пытаются обосновать, что при этом ст. 319 ГК РФ не нарушается, потому что предусмотренная в ней очередность не затрагивается, а штрафы платятся вне очереди, и т. п. Такого рода ухищрения неэффективны, и ВС РФ в очередной раз это подчеркнул. Норма ст. 319 ГК РФ диспозитивна, но только в пределах ее диспозиции – изменить можно очередность погашения только тех требований, которые в ней указаны. В плане объема же диспозиции это норма императивная, т. е. расширить перечень требований, в отношении которых устанавливается очередность, нельзя. Санкции и другие не указанные в диспозиции ст. 319 ГК РФ требования погашаются в последний черед, и это не зависит от характера отношений (потребительские или предпринимательские) – Дмитрий Шнигер, юрист ЮК «Хренов и партнеры».

Разъяснил суд и вопрос, касающийся порядка уплаты процентов. Согласно ст. 319 ГК, платеж, недостаточный для исполнения денежного обязательства полностью, при отсутствии другого соглашения погашает прежде всего издержки кредитора по получению исполнения, затем – проценты, а в оставшейся части – основную сумму долга, напомнила коллегия. «Исходя из смысла приведённой правовой нормы, под упомянутыми в ней процентами понимаются проценты, являющиеся платой за пользование денежными средствами (например, ст. 317.1, 809, 823 Гражданского кодекса Российской Федерации). Проценты, являющиеся мерой гражданско-правовой ответственности, в том числе штрафы и неустойки, к указанным в ст. 319 4 Гражданского кодекса Российской Федерации процентам не относятся и погашаются после суммы основного долга», – поддержал ВС в определении позицию первой инстанции.

«ВС РФ однозначно разъяснил, что штрафы и неустойки не относятся к числу процентов, погашаемых по правилам ст. 319 ГК РФ. Стоит отметить, что фактически ВС РФ продублировал позицию ВАС РФ, изложенную в нескольких постановлениях Президиума ВАС РФ и информационном письме № 141. Однако аналогичная правовая позиция ВАС РФ для целей разрешения коммерческих споров является более спорной, в то время как данная позиция ВС РФ для целей защиты прав потребителей выглядит гораздо более обоснованной» – Оксана Петерс, управляющий партнер юридический фирмы «Тиллинг Петерс»

Кроме того, в определении ВС сказано, что апелляционное объяснение не мотивирует несогласие с выводами первой инстанции о недействительности п. 2.4.2. кредитного договора. «Такое основание отмены нечасто встречается в актах кассационной инстанции, но часто указывается юристами в кассационных жалобах, и, значит, не зря», – заметил Дмитрий Шнигер, юрист ЮК «Хренов и партнеры».

Апелляционное определение коллегия отменила, а дело направила на новое рассмотрение в Самарский облсуд (дело пока не рассмотрено).

*имена и фамилии участников спора изменены редакцией

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector