Reka-home.ru

Река Хом
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как узнать отчислялись ли работодателем пенсионные накопления

Как узнать отчислялись ли работодателем пенсионные накопления

Важно знать, что, помимо страховой, есть еще государственная пенсия, которую за счёт бюджетных средств получают работники государственных органов (полицейские, военные и т.д.), негосударственная — формируется за счет ваших средств и доходов негосударственных пенсионных фондов (НПФ), корпоративная — пенсия от работодателя и накопительная.

Как формируется?

Работодатели перечисляют в Пенсионный Фонд России (ПФР) страховые взносы — 22% от вашей заработной платы. Эти 22% не вычитаются из вашей зарплаты и не имеют отношения к НДФЛ (13%), а уплачиваются за счет работодателя.
До 2014 года 22% распределялись между страховой (16%) и накопительной пенсией (6%). А с 2014 года накопительная пенсия «заморожена», и все 22% идут на страховую пенсию.

Управлять можно только накопительной пенсией — той суммой, которую успели накопить до «заморозки». Например, перевести свои накопления в НПФ или оставить в ПФР.
Страховой пенсией управляет ПФР, складывается она из фиксированной и переменной частей. С 2015 года переменная часть формируется в баллах – это 16% взносов из 22%, уплачиваемых работодателем от заработной платы работника. А 6% не переводятся в баллы и идут на формирование фиксированной выплаты.

Как переводятся страховые взносы в баллы?

Когда речь идет о страховой пенсии все время встречается такое понятие как баллы. Но мы знаем, работодатель перечисляет за работника взносы в деньгах. Сколько же это баллов и как они рассчитываются?

Формула пересчета в баллы накоплений, сформированных до 2015 года:
ПК = СЧ / СПК
ПК – баллы, которые заработал гражданин до 2015 года
СЧ – страховая пенсия, сформированная на 31 декабря 2014 (без учета фиксированной выплаты)
СПК – стоимость пенсионного балла на 1 января 2015 года = 64 руб. 10 коп.

Например, у Ивана Владимировича пенсионные накопления на 31 декабря 2014 года составили 500 000 рублей.
Рассчитаем размер страховой пенсии (СЧ) в соответствии с правилами, указанными в Федераль-ном законе от 17.12.2001 N 173-ФЗ.
СЧ (страховая пенсия) = ПК (пенсионный капитал) / Т (ожидаемый период выплаты пенсии) + Б (фиксированный размер страховой пенсии)
СЧ= 500 000 руб./ 228 месяцев + 3610,31 руб.= 5 803,29 руб.
Теперь рассчитаем количество баллов.
ПК = 5 803,29 / 64,1 = 90,535
Таким образом, мужчина заработал до 2015 года 90,535 баллов. Но, так как ему еще нет 60-ти лет, к этим баллам будут прибавляться текущие взносы работодателя, которые переводятся по другой схеме.

Схема перевода текущих взносов работодателей в баллы, действует с 2015 года:
Количество баллов = взносы работодателя / (максимальный размер взносов за год * 10)
Взносы работодателя — при расчете учитываются только 16% из 22% уплачиваемые работодателем от заработной платы работника. 6% идут на формирование фиксированной выплаты и в баллы не переводятся. Максимальный размер взносов — в 2016 году максимальная годовая заработная плата, с которой уплачиваются страховые взносы — 796 000 рублей. Соответственно, максимальный размер взносов рассчитывается как 16% от 796 000 рублей и составляет 127 360 рублей.
10 — множитель, введенный для удобства подсчетов пенсионных баллов.

Также, баллы начисляются дополнительно:

  • за срочную воинскую службу по призыву — 1,8 балла
  • за отпуск по уходу за первым ребенком — 1,8 балла, за вторым – 3,6, за третьим – 5,4
  • за уход за инвалидом или пожилым человеком — 1,8 балла.

Разберем на примере.
Зарплата Ивана Владимировича составляет 30 000 рублей в месяц, в год — 360 000 рублей.
Таким образом, максимальный размер взносов равен 57 600 рублей (360 000*16%= 360 000/100*16). С этого размера взносов и будут рассчитываться баллы.
Теперь посчитаем, сколько баллов накопит Иван Владимирович за каждый год работы, начиная с 2015: 57 600 / 127 360 * 10 = 4,52 балла

Как переводятся баллы в рубли, когда вы выходите на пенсию?

Здесь все очень просто, нужно перемножить всего две цифры:
Страховая пенсия = количество баллов * стоимость 1 балла

Например, Иван Владимирович за время трудового стажа накопил 118 пенсионных баллов.
Поскольку нельзя заранее знать, сколько будет стоить 1 балл через 5-7 лет, в нашем примере мы возьмем стоимость 1 балла как в 2016 году — 1 балл равен 74,27 руб.
Страховая пенсия, не включая фиксированную часть, составит 8 763,86 рублей (118 * 74,27).
Для расчета размера страховой пенсии, которую будет получать Иван Владимирович, добавим фиксированную выплату (она одного размера для всех) — в 2016 году она составляет 4558, 93 рублей.
Итого страховая пенсия составит 13 322,79 рублей.

Читать еще:  По Месту Фактического Проживания Или По Месту Пребывания

Куда идти за пенсией?

Страховую пенсию выплачивает ПФР. Накопительную — ПФР или НПФ, зависит это от того, где вы ее формировали.
Если у Ивана Владимировича есть накопительная пенсия, то ее прибавляем к страховой пенсии. Иначе, доход нашего героя на пенсии составит 13 322,79 рублей в месяц.

Размер будущей пенсии можно увеличить

Стоит помнить, что ситуацию с пенсией можно улучшить. Например, если бы Иван Владимирович оформил индивидуальный пенсионный план, и самостоятельно делал взносы, тогда к страховой и накопительной пенсии добавилась бы еще и негосударственная пенсия, и доход на пенсии мог быть не меньше его зарплаты.

Это важно знать

Есть условия, при выполнении которых назначается пенсия. У вас должен быть минимально установленный трудовой стаж и минимальное количество накопленных баллов. Если вы планируете выйти на пенсию с 2025 года и после стаж должен быть 15 лет, а количество баллов — 30. Минимальные требования для других лет приведены в таблице:

Что такое страховая
и накопительная пенсия

Для того чтобы ориентироваться в современной системе обязательного пенсионного страхования (ОПС), необходимо разбираться, чем отличаются два вида существующих на данный момент государственных пенсий — страховая и накопительная.

Система ОПС, формирующая будущую пенсию работающих граждан, действует в России с 2002 года. Два вида пенсий введены в России с 1 января 2015 года. Работодатель ежемесячно отчисляет 22% от заработной платы сотрудника до налогообложения (предельная величина базы для исчисления страховых взносов в 2021 году составляет 122 083 рублей в месяц) в Пенсионный фонд Российской Федерации (ПФР). Эти 22% по умолчанию идут на формирование страховой пенсии, но по Вашему выбору 6% тарифа могут идти на формирование накопительной пенсии, а на формирование страховой пенсии — только 16%.

  • Страховая пенсия
  • Накопительная пенсия

Страховая пенсия

Страховая пенсия — это ежемесячная и пожизненная выплата денег, назначаемая Вам для компенсации заработной платы или другого дохода, который Вы получали в период трудовой деятельности. Это может быть страховая пенсия по старости или по инвалидности. Для компенсации дохода, который утратили нетрудоспособные члены семьи застрахованного лица в связи с его смертью, назначается страховая пенсия по случаю потери кормильца.

Страховая пенсия состоит из двух частей — солидарной части тарифа и индивидуальной — и формируется в ПФР.

Ваш рабо­тода­тель

размер Вашей офи­ци­аль­ной заработной платы
(до нало­го­об­ложения)

от Вашей офи­циаль­ной зара­бот­ной платы
(до нало­го­обложе­ния) работо­датель пере­чис­ляет в ПФР

налог на доходы физических лиц, который платите Вы из своей зарплаты
(через рабо­то­дателя)
— это не пенсия!

зарплата, которую Вы получаете на руки

Стра­хо­вая пенсия

Со­ли­дар­ная
часть тарифа

10 или 16%

Ин­ди­ви­дуаль­ная
часть тарифа

Нако­пи­тель­ная пенсия

Можно перевести в НПФ

Инди­ви­дуаль­ная
часть тарифа

Страховая пенсия: солидарная часть тарифа

  • формируется у всех работающих граждан 1967 года рождения и моложе за счет отчисляемых работодателем 6% от зарплаты до налогообложения;
  • формирует фиксированную выплату к страховой пенсии по старости.
Фиксированная выплата по состоянию на 01.01.2021 — 6 044,48 ₽

Страховая пенсия: индивидуальная часть тарифа

Формируется у всех работающих граждан 1967 года рождения и моложе за счет отчисляемых работодателем страховых взносов от зарплаты до налогообложения в размере:

  • 10% для тех, кто сделал свой выбор в пользу накопительной пенсии;
  • 16% для тех, кто не сделал свой выбор в пользу накопительной пенсии.

Страховые взносы учитываются на индивидуальном пенсионном счете в ПФР и пересчитываются в баллы. В зависимости от накопленных баллов и установленной государством стоимости балла складывается будущая пенсия.

Стоимость 1 балла по состоянию на 01.01.2021 — 98,86 ₽

Накопительная пенсия

Накопительная пенсия — это ежемесячная и пожизненная выплата пенсионных накоплений, сформированных за счет страховых взносов работодателей, и дохода от их инвестирования. Управлением накопительной пенсией занимаются негосударственные пенсионные фонды (НПФ) или Пенсионный фонд Российской Федерации через управляющие компании (УК).

Мораторий: в соответствии с законодательством Российской Федерации в течение 2014-2023 годов пенсионные накопления пополняться за счет новых взносов на обязательное пенсионное страхование не будут. Средства страховых взносов в полном объеме (22%) направляются на финансирование страховой пенсии. Ожидается, что пенсионные накопления начнут пополняться после 2023 года.

Читать еще:  Помощь молодой семье в приобретении жилья 2021 иваново

Накопительная пенсия: индивидуальная часть тарифа

Накопительная пенсия может формироваться у работающих граждан 1967 года рождения и моложе в случае, если до конца 2015 был сделан выбор в ее пользу.

У граждан 1966 года рождения и старше формирование пенсионных накоплений может происходить только за счет добровольных взносов в рамках Программы государственного софинансирования формирования пенсионных накоплений, а также за счет направления средств материнского (семейного) капитала на накопительную пенсию. Если гражданин работает, страховые взносы на обязательное пенсионное страхование направляются только на формирование страховой пенсии.

До конца 2013 года страховые взносы накапливались на индивидуальном лицевом счете в виде реальных денег за счет отчисляемых работодателем 6 % от Вашей зарплаты до налогообложения. С 2014 года действует так называемый мораторий на накопительную пенсию, и все 22% отчислений работодателя направляются на формирование только страховой пенсии. Но Вы по-прежнему можете управлять пенсионными средствами, накопленными до моратория.

  • Если Вы перевели пенсионные накопления, сформированные с начала трудовой деятельности, в НПФ или выбрали УК до 31 декабря 2015 года, они будут инвестироваться и предположительно продолжат пополняться после 2023 года;
  • Если Вы не перевели пенсионные накопления, сформированные с начала трудовой деятельности, в НПФ или не выбрали УК до 31 декабря 2015 года, Вы все равно можете перевести их в выбранный НПФ, где они будут инвестироваться, но не будут пополняться за счет страховых взносов работодателя после 2023 года.

Вы начали работать после 1 января 2014 года

Если Вы начали свою трудовую деятельность после 1 января 2014 года, то в течение 5 лет с момента ее начала у Вас есть право выбрать один из двух вариантов пенсионного обеспечения:

  • Сохранить 2 вида пенсии — страховую и накопительную, — написав соответствующее заявление о выборе УК или переходе в НПФ. В этом случае 6% страховых взносов будут накапливаться на личном пенсионном счете, сохраняться и инвестироваться до выхода на пенсию;
  • Ничего не делать, тем самым отказавшись от формирования накопительной пенсии. В этом случае все последующие страховые взносы будут направляться на финансирование только страховой пенсии.

В случае, если указанные лица по истечении пятилетнего периода с момента первого отчисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование не достигли возраста 23 лет, указанный период продлевается до 31 декабря года, в котором лицо достигнет возраста 23 лет (включительно).

При наступлении пенсионного возраста Вам начинает выплачиваться страховая и накопительная пенсия (а также может выплачиваться негосударственная пенсия при наличии заключенного с НПФ договора негосударственного пенсионного обеспечения). Выплаты накопительной пенсии включают в себя не только уплаченные работодателем страховые взносы в размере 6% от заработной платы сотрудника до налогообложения, но и доход от инвестирования пенсионных накоплений выбранным НПФ.

Работодатели не платили взносы в ПФР и сдавали отчеты с кодом АДМИНИСТР. Сотрудник останется без пенсии?

Читатель нашего форума был ошеломлен, когда начал подготовку к оформлению будущей пенсии. От сотрудников ПФР он с удивлением узнал, что несколько лет его трудового стажа не будут учтены при подсчете пенсии, так как в это время его работодатели не платили страховые взносы, а в отчетах указывали, что сотрудник находится в отпуске без сохранения зарплаты (код АДМИНИСТР). Между тем сотрудник работал и исправно получал зарплату.

Теперь будущий пенсионер ищет способы доказать свою правоту и добиться включения этих выпавших периодов в стаж.

Через несколько лет ухожу на пенсию, решил проверить свои пенсионные накопления и пришел в ужас. Три работодателя не платили за меня взносы в ПФ, что отразиться на моей будущей пенсии.
1) В 2001 фирма, которая ликвидирована,
2) в 2003 году ИП, который уже давно деятельность не ведёт,
3) в 2009 фирма (она и сейчас работает).
Они также не платили за меня и НДФЛ. В ПФ сказали, что по документам они написали «отпуск без содержания». Но все это время я работал с записями в трудовой книжке и получал на наличкой з/п. Что можно сделать в данной ситуации? Как заставить бывших работодателей заплатить за меня в ПФ и налоговую?
Аноним

Участники обсуждения удивляются, что проводить это расследование гражданин начал только спустя столько лет после увольнения и советуют нашему читателю найти свидетелей его трудовой деятельности и обратиться в суд.

Читать еще:  Ежемесячное пособия на 3 ребенка до 3 лет в 2021 году в башкирии

Если вы сталкивались с подобным нарушением прав со стороны работодателя, поделиться своим опытом, а также дать совет будущему пенсионеру можно в теме форума «Работодатель не платил взносы в ПФ и НДФЛ».

Напомним, ПФР призывает застрахованных лиц контролировать своих работодателей и регулярно проверять данные на своем ИЛС, где отображается стаж и заработанные пенсионные баллы. Также заказать выписку из ИЛС можно в офисах МФЦ, территориальных органах ПФР и через Единый портал государственных услуг.

Что касается ситуации, когда гражданин не обнаружил в ИЛС сведения о своей работе, то ПФР дает такой совет:

Если гражданин считает, что в его ИЛС какие-либо сведения не учтены или учтены не в полном объеме, и хочет внести в ИЛС недостающие сведения, то ему необходимо обратиться к работодателю за их исправлением (уточнением). В адрес работодателя в произвольной форме можно подать заявление, в котором необходимо указать адрес и контактный номер телефона для обратной связи. В срок не позднее трёх рабочих дней со дня подачи гражданином заявления работодатель обязан предоставить копии документов, связанных с работой (копии приказа о приеме на работу, приказов о переводах на другую работу, приказа об увольнении с работы, выписки из трудовой книжки, справки о заработной плате, о начисленных и фактически уплаченных страховых взносах на обязательное пенсионное страхование, о периоде работы у данного работодателя и пр.). В случае ликвидации работодателя необходимо обращаться к правопреемнику или в вышестоящую организацию, либо в архив.

ПОЛУЧЕНИЕ ВЫПИСКИ
с индивидуального пенсионного счета

Выписка c индивидуального пенсионного счета (ИПС) отражает информацию о состоянии пенсионных накоплений вкладчика (получателя), включая сведения о:

1. сумме пенсионных накоплений по состоянию на начало и конец запрашиваемого периода;
2. сумме начисленного инвестиционного дохода по состоянию на начало и конец запрашиваемого периода;
3. величине комиссионного вознаграждения от инвестиционного дохода и пенсионных активов, утвержденной правлением Национального Банка Республики Казахстан и действующей на конец запрашиваемого периода;
4. сумме пенсионных взносов, пени, переводов, выплат пенсионных накоплений и (или) удержанного индивидуального подоходного налога с указанием дат в течение запрашиваемого периода;
5. сумме иных операций, отражающихся на ИПС вкладчика (получателя), с указанием дат в течение запрашиваемого периода.

Выписка с ИПС предоставляется на безвозмездной основе.

Способы получения выписки с ИПС

1. электронный:
— посредством электронной почты на адрес, представленный в ЕНПФ;
— посредством Личного кабинета с использованием ЭЦП или ИИН пользователя;
2. при личном обращении вкладчика обязательных пенсионных взносов, физического лица, за которое перечисляются обязательные профессиональные пенсионные взносы, или получателя пенсионных выплат непосредственно в ЕНПФ;
3. посредством услуг почтовой связи.

В случае, если вкладчиком обязательных пенсионных взносов не выбран способ информирования о состоянии пенсионных накоплений, информирование осуществляется ЕНПФ при личном обращении.

Информацию о состоянии своих пенсионных накоплений вкладчик (получатель) также может просмотреть через мобильное приложение ENPF. Для авторизации можно использовать ИИН и тот же пароль, что и для входа на сайт ЕНПФ, либо ЭЦП.

Определение и изменение способа предоставления выписки с ИПС

Выбрать способ информирования в случае, если ранее он не был определен, или изменить можно при личном обращении в ЕНПФ вкладчика (получателя) или поверенного лица. При себе вкладчику (получателю) необходимо иметь документ, удостоверяющий личность, с обязательным указанием в нем ИИН.

В случае обращения поверенного лица в ЕНПФ необходимо представить следующие документы:

— нотариально засвидетельствованную доверенность либо ее нотариально засвидетельствованную копию;
— нотариально засвидетельствованную копию документа, удостоверяющего личность вкладчика (получателя);
— документ, удостоверяющий личность поверенного лица (оригинал).

При представлении поверенным лицом доверенности, позволяющей полностью идентифицировать вкладчика (получателя), отсутствует необходимость представления нотариально заверенной копии документа, удостоверяющего личность вкладчика (получателя). В случае отсутствия каких-либо идентификационных данных вкладчика (получателя) в доверенности, представление нотариально заверенной копии документа, удостоверяющего личность вкладчика (получателя), является обязательным.

Способ информирования «посредством интернета» также можно выбрать в Личном кабинете с помощью ЭЦП.

ЕНПФ не направляет информацию о состоянии пенсионных накоплений вкладчику (получателю) в случаях:

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector